A nota fiscal de devolução de compra deve ser utilizada para registrar a devolução, total ou parcial, de produtos adquiridos pela empresa. Antes de emitir a nota, é importante conferir os produtos, quantidades e informações tributárias, principalmente quando o fornecedor exigir determinados impostos na devolução.
1° Passo – Dê entrada na nota fiscal de compra
Para realizar a devolução, é necessário que a nota fiscal de compra já tenha sido lançada no sistema.
Caso ainda não tenha realizado a entrada da nota, consulte o tutorial Como lançar uma nota fiscal de compra antes de prosseguir.
2° Passo – Acesse a nota fiscal de compra
Localize a nota fiscal de compra que será devolvida e acesse o menu de ações.
3° Passo – Selecione a opção de devolução
No menu de ações, selecione a opção DEVOLVER.
Será aberta uma tela com as configurações da devolução. Nessa etapa, confira as informações que serão utilizadas na nova nota, como:
- Finalidade da operação;
- Se a operação será uma DEVOLUÇÃO;
- Se será uma REMESSA, quando se tratar, por exemplo, de uma troca;
- Se a tributação da nota de compra será mantida ou alterada.
Após preencher ou conferir as configurações, você será direcionado para a tela de emissão da nota fiscal.
Clique em DAR SEQUÊNCIA.
As informações da nota de compra serão aproveitadas automaticamente para facilitar o preenchimento da nota de devolução.
4° Passo – Selecione os produtos que serão devolvidos
Na tela dos produtos, confira quais itens realmente serão devolvidos.
Marque os produtos que NÃO serão devolvidos para que sejam excluídos da nota. Ao final, mantenha somente os produtos que efetivamente serão devolvidos ao fornecedor.
Caso seja necessário alterar a quantidade ou o preço de custo de algum produto, clique em EDITAR PRODUTO.
Faça as alterações necessárias e clique em ADD para salvar e atualizar as informações.
5° Passo – Confira e confirme a nota
Após conferir os produtos e demais informações, desça a barra de rolagem e clique em CONFIRMAR.
Depois, acesse novamente o menu de ações e escolha uma das opções:
- PRÉ-VISUALIZAÇÃO: utilizada para conferir a nota e, se necessário, enviá-la ao fornecedor para aprovação antes da emissão;
- EMITIR: utilizada para transmitir e emitir a nota fiscal de devolução.
⚠️ Atenção aos impostos na devolução
Dependendo da operação, o fornecedor pode exigir que determinados impostos sejam destacados na nota fiscal de devolução.
Sempre solicite ao fornecedor o espelho da nota de devolução antes de realizar o preenchimento tributário. Dessa forma, você poderá conferir exatamente quais valores devem ser informados.
As informações tributárias devem seguir a orientação do fornecedor e da contabilidade da empresa, pois podem variar conforme a operação e o regime tributário.
Como ajustar os valores tributários dos produtos
Para alterar os impostos de um produto, clique em EDITAR PRODUTO.
Aba ITEM
Na aba ITEM, confira se existem valores de:
- Frete;
- Despesas acessórias;
- Outros valores que tenham sido importados da nota de compra.
Caso esses valores não devam fazer parte da devolução, faça a correção antes de prosseguir.
Aba ICMS
Para informar o ICMS, acesse a aba ICMS e preencha:
- BASE DE CÁLCULO;
- ALÍQUOTA.
O sistema calculará automaticamente o VALOR DO ICMS.
Importante: o valor do ICMS próprio não é somado novamente ao valor total do produto. Já o ICMS ST, quando aplicável, possui tratamento diferente e pode compor o valor total da nota.
ICMS ST
Caso seja necessário informar ICMS ST, acesse a respectiva aba e preencha os valores conforme o espelho fornecido pelo fornecedor e a orientação da contabilidade.
IPI e PIS
Para informar IPI e PIS, acesse as respectivas abas e preencha a BASE DE CÁLCULO e a ALÍQUOTA, conforme os valores definidos para a operação.
Não utilize automaticamente o valor de custo como base de cálculo sem confirmar se essa é a base correta para a operação.
Após preencher os impostos do produto, clique em ADD para salvar as informações.
Repita o procedimento para todos os produtos que serão devolvidos.
⚠️ Confira a nota antes de emitir
Depois de preencher todos os produtos, confira os valores da nota de devolução com o espelho fornecido pelo fornecedor.
Essa conferência é importante para evitar divergências nos valores dos produtos e dos impostos e, consequentemente, a necessidade de cancelar ou corrigir a nota posteriormente.
Sempre que possível, envie a pré-visualização da nota ao fornecedor para confirmação antes de realizar a emissão.
Dica: solicitar previamente o espelho da devolução ao fornecedor facilita o preenchimento e reduz significativamente o risco de divergências na nota fiscal.
Pronto! Após a conferência e confirmação dos dados, a nota fiscal de devolução poderá ser emitida.
